《对外金融资产负债及交易统计制度》

2022-04-27

政策背景

自《对外金融资产负债及交易统计制度》的实施以来，使我国在数据采集方面达到国际货币基金组织《国际收支和国际投资头寸手册》最新统计要求，也兼顾跨境资金流动统计监测需求。不仅为下一步涉外经济主题监管和风险监控奠定基础，也满足了国内外日益增长的宏观经济分析决策需求。

为进一步完善对外金融资产负债及交易统计，国家外汇管理局根据《国际收支统计申报办法》（中华人民共和国国务院令第642号），对《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发【2018】24号文印发）进行了修订。修订后的《对外金融资产负债及交易统计制度》（汇发〔2021〕36号文印发）自2022年9月1日起施行，按制度要求进行的首次申报应报送2022年8月报告期数据，金融机构于2022年9月10日前完成，非金融企业于9月15日前完成。

《对外金融资产负债及交易统计制度》主要修订内容

《对外金融资产负债及交易统计制度》主要修订内容包括：一是新增境外建设、运输收入等统计报表，完善国际收支统计数据源；二是新增“沪伦通”“跨境理财通”等统计项目，适应金融市场开放、申报主体业务创新等需要；三是简化货物贸易和服务贸易统计报送指标；四是调整和完善指标解释，便于申报主体理解和填报。

具体修订内容如下：

一、新增的主要内容

（一）新增统计报表。新增E02表（境外建设项目概览表、境外建设统计表）、E03表（运输收入统计表）和G03表（非居民持有境内银行卡的收入支出）。

（二）新增统计业务。新增“沪伦通”“存托凭证”“债券通”和“跨境理财通”业务，涉及B表和H表。

（三）新增统计要素。一是在A01表新增“申报主体持有该SPV或壳机构的股权比例（%）”“境外被投资机构是否为上市企业”；二是在B表和H表中新增“（本月卖出金额）其中：债券到期或提前兑付的本息金额”和“本月末未到期/未偿付债券面值”；三是在D02表新增“贷款类型”“贷款是否存在担保人”“担保人所属国家/地区”和“担保人所属部门”；四是在E01表新增“原始币种”；五是在H01表中新增“投资工具发行人所属国家/地区”。

二、补充、调整的主要内容

（一）调整报表内容。调整E01表货物贸易和服务贸易项下交易项目的内容，新增初次收入、二次收入和资本账户项下交易代码。

（二）调整要素名称。一是修改A表“最终控制方全称”和“最终控制方所属国家/地区”的表述；二是统一B表、C表和H表中“注销、调整或重新分类至其他报表统计的金额”要素名称；三是调整H01表“投资工具发行人所属部门”等要素名称。

（三）其他调整。一是调整H01表和H02表名称，使其与新增的报表统计内容一致；二是补充指标解释，如债券市值应为“全价”市值的说明等；三是其他必要的文字调整。

三、简化申报项目

简化E01表货物贸易和服务贸易项下交易项目。一是暂停报送运输服务收入、境外建设收入和支出及旅行收入和支出项目；二是将原有货物贸易5项指标简化为“黄金进出口”“离岸转手买卖”和“其他货物贸易”3项。

对外金融资产负债及交易统计系统

产品概述

针对SAFE发布的制度和规范，RIKING开发了面向金融机构的对外金融资产负债管理系统（简称FAL），该系统能够辅助金融机构实现相关外汇业务的登记、查询、接收及处理，以完成向SAFE报送相关数据的任务。FAL系统通过ETL工具，直接从银行业务系统自动抽取相关业务数据，并对提取的数据进行补录、校验、审核、报文生成、报文自动发送、报文反馈自动处理等一系列工作，大大提高了银行金融机构的工作效率和报送数据的准确度。